Para 2027, usted podrá apartar hasta $25,500 de su salario en un 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 o el Thrift Savings Plan, $1,000 más que en 2026. El límite de la IRA no cambia: sigue en $7,500. Lo anunció el IRS el 12 de noviembre de 2026.
- Si tiene 50 años o más, puede aportar $8,500 extra a su plan del trabajo en 2027 (total de $34,000), y quienes tienen de 60 a 63 años tienen un extra más alto, de $11,750.
- Desde 2027, el Saver's Match reemplaza el Crédito del ahorrador para aportaciones a planes de jubilación e IRA: el gobierno federal deposita hasta el 50 % de lo que usted aporta, hasta $1,000 por persona al año, si cumple los requisitos de ingresos.
- Si aporta de más a una IRA y no retira el exceso a tiempo, el IRS cobra un impuesto de 6 % por cada año que el exceso se quede en la cuenta.
El IRS ya publicó cuánto se podrá ahorrar en cuentas de jubilación en 2027. Lo que esto significa para usted: si ahorra por medio de su trabajo con un 401(k) o un plan parecido, puede apartar $1,000 más que este año. Si usa una IRA, el límite no cambia.
Y hay una novedad que conviene conocer, sobre todo si su familia vive con ingresos bajos o moderados: desde 2027 empieza el Saver's Match, un aporte del gobierno federal que se deposita directamente en su cuenta de jubilación.
Las cifras de 2027 de un vistazo
El IRS anunció los límites nuevos el 12 de noviembre de 2026 (en inglés), junto con el Aviso 2026-66 (Notice 2026-66), que trae los detalles técnicos. Esta tabla compara 2026 con 2027:
| Tipo de aportación | 2026 | 2027 |
|---|---|---|
| Su aportación a un 401(k), 403(b), plan 457 gubernamental o Thrift Savings Plan | $24,500 | $25,500 |
| Extra si tiene 50 años o más (plan del trabajo) | $8,000 | $8,500 |
| Extra si tiene 60, 61, 62 o 63 años (plan del trabajo) | $11,250 | $11,750 |
| IRA tradicional y Roth (todas juntas) | $7,500 | $7,500 |
| Extra de la IRA si tiene 50 años o más | $1,100 | $1,100 |
| Plan SIMPLE (general) | $17,000 | $17,500 |
Las cifras de 2026 vienen del comunicado del IRS de noviembre de 2025 (en inglés) y del de 2026. Según el IRS, una persona de 50 años o más en la mayoría de estos planes del trabajo podrá aportar en total hasta $34,000 en 2027.
Ese extra para mayores de 50 se llama aportación de recuperación (catch-up contribution). El extra más alto para quienes tienen de 60 a 63 años viene de la ley SECURE 2.0, según el mismo comunicado.
401(k) e IRA: la diferencia en dos líneas
El 401(k) (y sus primos 403(b), 457 y el Thrift Savings Plan) es un plan que ofrece su empleador. Usted aparta parte de su salario para la jubilación; el IRS llama a eso «aplazamientos optativos de salario» en su página del Crédito del ahorrador.
La IRA (arreglo individual de ahorro para la jubilación) es una cuenta que usted abre por su cuenta. Según la página del IRS sobre los límites de la IRA, puede aportar a una IRA tradicional o Roth aunque también tenga un plan en el trabajo. Eso sí, el límite total de sus IRA es el límite del año o su remuneración tributable, lo que sea menor.
La misma página explica que, si presentan una declaración conjunta, un cónyuge sin remuneración tributable puede aportar a su propia IRA, siempre que el otro cónyuge sí haya tenido ingresos.
Los límites de ingresos de la IRA
El límite de $7,500 es igual para todos, pero hay dos reglas que dependen de sus ingresos. Las cifras de 2027 vienen del comunicado del IRS (en inglés):
- IRA Roth: la cantidad que puede aportar se reduce poco a poco (phase-out) entre $158,000 y $173,000 de ingresos si es soltero o cabeza de familia, y entre $250,000 y $260,000 si es casado y presenta una declaración conjunta.
- Deducción de la IRA tradicional: si usted tiene un plan de jubilación en el trabajo, la deducción se reduce entre $83,000 y $93,000 (soltero) o entre $133,000 y $153,000 (casados en declaración conjunta, cuando el cónyuge que aporta tiene plan en el trabajo).
- Si ni usted ni su cónyuge tienen plan de jubilación en el trabajo, el IRS indica que estas reducciones de la deducción no se aplican.
Lo nuevo de 2027: el Saver's Match
El IRS explica en su página del Saver's Match (en inglés) que, a partir de 2027, el gobierno federal igualará hasta el 50 % de lo que usted ahorre para la jubilación. Está pensado para personas con ingresos bajos y moderados. Así funciona, según esa página:
- Usted aporta a un plan del trabajo (401(k), 403(b) o 457(b) gubernamental) o a una IRA tradicional o Roth para 2027. No hay un mínimo.
- Cuando presente su declaración de impuestos de 2027, en 2028, pide el Saver's Match con el nuevo Formulario 8880-A (Form 8880-A).
- El gobierno deposita el aporte directamente en su cuenta de jubilación, no en su reembolso. El máximo es $1,000 por persona al año; en una declaración conjunta, el aporte se aplica a cada cónyuge.
El IRS da este ejemplo: si usted aporta $20 al mes en 2027 ($240 en el año) y califica para el 50 % completo, el gobierno agrega $120 a su cuenta.
¿Quién califica?
La misma página del IRS pide que usted tenga 18 años al final del año, no sea estudiante, nadie lo reclame como dependiente y sea residente de los EE. UU. para efectos de impuestos (por lo general, los no residentes no califican). Además, el IRS dice que puede calificar aunque deba poco o nada de impuesto federal.
Estos son los límites de ingresos (ingreso bruto ajustado modificado, o MAGI) para 2027:
| Estado civil para la declaración | Aporte completo (50 %) | Aporte parcial | Sin aporte |
|---|---|---|---|
| Casado en declaración conjunta o cónyuge sobreviviente calificado | Hasta $41,000 | $41,001 a $70,999 | $71,000 o más |
| Cabeza de familia | Hasta $30,750 | $30,751 a $53,249 | $53,250 o más |
| Soltero o casado que declara por separado | Hasta $20,500 | $20,501 a $35,499 | $35,500 o más |
El IRS añade que, en 2026, usted no tiene que hacer nada para el Saver's Match: se aplica a aportaciones hechas a partir de 2027. También dice que, desde 2027, el sitio TrumpIRA.gov mostrará instituciones financieras que ofrecen IRA y aceptan estos aportes. Nosotros no recomendamos ninguna.
¿Y el Crédito del ahorrador?
Para las aportaciones de 2026, sigue el Crédito del ahorrador (Saver's Credit). Según la página del IRS en español, es un crédito de 50 %, 20 % o 10 % de hasta $2,000 aportados ($4,000 en declaración conjunta), con un máximo de $1,000 ($2,000 en conjunta).
Desde 2027, el Saver's Match lo reemplaza para planes de jubilación e IRA, aunque el crédito sigue disponible para aportaciones a cuentas ABLE. Y hay un detalle de calendario: según el Aviso 2026-48 del IRS (en inglés), si usted aporta a una IRA entre el 1 de enero de 2027 y la fecha de vencimiento de su declaración de 2026 (sin prórrogas), puede designar ese dinero para 2026 (y pedir el Crédito del ahorrador) o para 2027 (y pedir el Saver's Match).
Antes de tocar ese dinero
La página del Saver's Match (en inglés) recuerda que el dinero de las cuentas de jubilación es para el largo plazo: los retiros antes de los 59 años y medio pueden pagar impuestos adicionales y tener restricciones. Antes de sacar dinero antes de tiempo, conviene preguntar a su plan o a un profesional de impuestos qué le costaría.
Preguntas frecuentes
¿Puedo tener un 401(k) y una IRA al mismo tiempo? Sí. El IRS dice que puede aportar a una IRA tradicional o Roth aunque participe en un plan del trabajo. Lo que puede cambiar es si su aportación a la IRA tradicional es deducible.
¿El límite de $25,500 incluye lo que pone mi empleador? El IRS llama a esa cifra el límite de aportación de los empleados que participan en estos planes. Para saber cómo se cuentan las aportaciones de su empleador en su caso, pregunte a su plan.
¿Tengo que pedir el Saver's Match este año? No. Según el IRS, se pide en 2028, con la declaración de 2027 y el Formulario 8880-A.
¿Hay una versión en español del anuncio de 2027? Cuando revisamos el 12 de noviembre de 2026, la sala de prensa en español del IRS todavía no la mostraba. El comunicado en inglés es el IR-2026-136.
¿Tiene una pregunta sobre la jubilación, los impuestos o el dinero de su familia? Envíenosla y podríamos responderla en un próximo artículo.
Este artículo es educación general. No es asesoría de seguros, legal, fiscal, financiera ni migratoria. Las cifras pueden cambiar; confirme su situación con el IRS, con su plan de jubilación o con un profesional de impuestos. No recomendamos ningún plan, compañía, cuenta ni producto.
Fuentes:
- Servicio de Impuestos Internos (IRS), «401(k) limit increases to $25,500 for 2027, IRA limit remains $7,500», IR-2026-136, 12 de noviembre de 2026 (en inglés).
- IRS, «401(k) limit increases to $24,500 for 2026, IRA limit increases to $7,500», IR-2025-111, 13 de noviembre de 2025 (en inglés).
- IRS, Temas sobre la jubilación: límites en la aportación de un IRA.
- IRS, Crédito por aportaciones a cuentas de ahorro para la jubilación (Crédito del ahorrador).
- IRS, Saver's Match (en inglés).
- IRS, Aviso 2026-48 sobre el Saver's Match (PDF, en inglés).
- IRS, Noticias en español (revisado el 12 de noviembre de 2026).